Державна податкова служба України отримала доступ до інформації про закордонні банківські рахунки, доходи та інвестиції українців завдяки міжнародній системі автоматичного обміну фінансовими даними. Податкові органи вже отримали великий обсяг інформації від понад 50 держав, повідомили юристи "Янків".
Обмін здійснюється в межах стандарту CRS (Common Reporting Standard), який передбачає регулярну передачу фінансової інформації між податковими органами різних країн. Україна вперше приєдналася до такого обміну у вересні 2024 року, а у 2026 році до системи долучилася Швейцарія, відома суворими правилами банківської конфіденційності.
У межах CRS українська податкова отримує не лише відомості про наявність закордонних рахунків, а й дані про їхніх власників, податкові номери, банки, реквізити, залишки коштів на кінець звітного періоду, а також окремі фінансові операції. Обмін поширюється не лише на особисті рахунки, а й на корпоративні рахунки, інвестиційні активи, трасти, фонди та окремі іноземні компанії, якщо їх контролюють податкові резиденти України.
Наразі інформацією з Україною обмінюються понад пів сотні країн і територій, серед яких Велика Британія, Німеччина, Польща, Австрія, Іспанія, Італія, Кіпр, держави Балтії та Швейцарія.
Саме по собі відкриття рахунку за кордоном не порушує українське законодавство. Однак запитання можуть виникнути до тих, хто не задекларував доходи, що надходили на такі рахунки. У такому разі податкова має право запросити пояснення та підтвердні документи, а за наявності підстав - провести перевірку, донарахувати податкові зобов'язання та застосувати штрафні санкції.
Щоб уникнути можливих претензій, фахівці рекомендують власникам іноземних рахунків заздалегідь перевірити правильність поданих декларацій. Якщо будуть виявлені помилки, їх можна виправити шляхом подання уточнюючої декларації, що в окремих випадках дає змогу зменшити можливі фінансові наслідки.
- Нагадаємо, переказ із-за кордону з'їсть ваші гроші: як українцям вибрати вигідний спосіб.
- Раніше ми розповідали, що проігнорували борг — втратили не лише гроші: яка відповідальність чекає на українців.
- Також перекази під загрозою: НБУ готує жорсткі ліміти.
