Финансовый мониторинг - не наказание или санкция. Это инструмент контроля, который банки обязаны применять в соответствии с законодательством. В то же время проблемы могут возникать, когда клиент не понимает, какие операции считаются рисковыми, в каких случаях запускается проверка и как правильно объяснять происхождение средств.
Подпишись на наш Viber: новости, юмор и развлечения!
ПодписатьсяАдвокат Богдан Янкив объясняет, что полностью избежать финансового мониторинга невозможно. Однако при правильном подходе можно существенно снизить риск блокировки счетов или дополнительных проверок.
Одной из наиболее распространенных банковских операций яаляются переводы между родственниками. Такие платежи не облагаются налогом, однако важно правильно указывать назначение платежа.
Юрист советует указывать степень родства и конкретную цель перевода. Например:
«Денежная помощь от родителя на обучение» или «Помощь родителям на коммунальные платежи».
По словам адвоката, если финансовая помощь родственникам осуществляется регулярно, следует изменять формулировки и конкретизировать потребности.
«При регулярной помощи родственникам варьируйте формулировки и указывайте конкретные потребности. Это покажет, что средства передаются с заботы, а не в качестве оплаты за услуги. Также будьте готовы к тому, что банк может запросить документы, подтверждающие родственные связи», — объясняет Богдан Янкив.
Законодательство предусматривает отдельные правила налогообложения подарков. Согласно пункту 174.6 статьи 174 Налогового кодекса Украины, подарки от физических лиц облагаются налогом по правилам наследства.
В то же время объекты наследства облагаются налогом по нулевой ставке, если их получают члены семьи первой или второй степени родства. Это предусмотрено пунктом 174.2.1 статьи 174 Налогового кодекса.
К первой степени родства относятся дети, в том числе усыновленные, муж или жена и родители дарителя. Ко второй ступени – родные братья и сестры, а также дед и бабушка со стороны матери или отца. В таких случаях получатель подарка не платит налог на доходы физических лиц.
Достаточно распространена ситуация, когда люди продают собственные вещи через онлайн-платформы, например OLX, считая, что такие операции не подлежат налогообложению. Однако это не всегда так.
Адвокат объясняет, что даже продажа подержанных вещей с точки зрения налогового законодательства может считаться получением дохода. В таком случае необходимо уплатить 18% налога на доходы физических лиц и 5% военного сбора.
«Даже если вы продаете свой б/у телефон, для целей налогового законодательства вы получаете доход, с которого нужно уплатить 18% налога на доходы физических лиц и 5% военного сбора. Если вы регулярно продаете такие вещи, у банка могут возникнуть вопросы, от кого вы получаете переводы и платятся ли налоги», — отмечает Богдан Янкив.
При этом юрист отмечает: если продажа вещей единичная и не носит регулярного характера, налоговая или банк обычно не обращают на такие операции внимания. Однако систематические продажи могут быть расценены как предпринимательская деятельность, которая должна быть официально зарегистрирована.
Напомним, Нацбанк ужесточает контроль за наличными: к чему готовиться
Ранее мы рассказывали, что НБУ обновил правила банковских переводов: какие изменения ввели
Также, обменяйте или избавьтесь: с какими купюрами евро могут возникнуть проблемы
