Каждая транзакция – под микроскопом: банки усилили критерии проверки – что требуют

Украинцы все чаще сталкиваются с ситуацией, когда после подачи декларации в налоговую службу банк повторно требует те же документы. Многим это кажется излишней бюрократией. Однако, как объясняет адвокат Яков Воронин, причина – в разных функциях налоговой и банков в системе финансового мониторинга.

Налоговая служба проверяет правильность начисления налогов: арифметику, сроки представления, соответствие форме. Принятие декларации не означает автоматического подтверждения достоверности указанных в ней данных – это только формальная проверка.

Банк же выполняет другую задачу: он обязан проверять источники происхождения средств клиента и оценивать риски операций. Согласно закону о финансовом мониторинге, в частности, части 7 статьи 11, банк имеет право истребовать документы, а клиент обязан их предоставить. Это не рекомендация и не пожелание – это прямая норма закона.

Пока между базами налоговой и банков нет автоматического обмена документами. Несмотря на внедрение международного стандарта CRS для обмена информацией о зарубежных счетах и ​​планах создания единого реестра счетов, предприниматель фактически сам передает документы разным учреждениям.

Почему банки стали более осторожными

В последние годы Национальный банк Украины активно штрафует финансовые учреждения за нарушение правил финмониторинга. Суммы санкций составляют десятки миллионов гривен. В таких условиях банки выбирают более жесткий подход: лучше дополнительно проверить клиента, чем оплатить большой штраф.

Регулятор также рекомендует банкам тщательно проверять компании с признаками «оболочек» и вновь ФЛП с резким ростом оборотов. Особое внимание обращают на соответствие финансовых операций задекларированным объемам деятельности и наличие типовых хозяйственных расходов – зарплат, аренды, коммунальных платежей.

Пределы полномочий банка

Несмотря на широкие полномочия, банки не могут действовать безгранично. Эксперты отмечают несколько важных моментов:

• Банк имеет право требовать только документы, необходимые для целей финмониторинга. Например, ФЛП на упрощенной системе не ведет полноценный бухгалтерский учет, поэтому требование баланса или финансовой отчетности может быть безосновательным.

• Меры проверки должны быть пропорциональными. Объем документов для малого предпринимателя не должен равняться требованиям к крупной компании.

• Блокировка счета имеет четкие сроки: сначала до двух рабочих дней банком, затем при участии Госфинмониторинга до семи или тридцати дней. Дальнейшее содержание возможно только по решению суда.

Судебная практика последних лет свидетельствует: если банк нарушает процедуру, не обосновывает блокировку или превышает сроки, у клиента есть шансы выиграть дело.

Что делать при запросе

Игнорировать запрос банка — самая плохая стратегия. Это почти гарантированно приведет к блокированию счета. Следует предоставить документы в рамках требований закона, а если определенный документ не предусмотрен для вашей системы налогообложения — объяснить это в письменном виде со ссылкой на норму права.

При блокировании алгоритм действий таков: письменная претензия банка, обращение к НБУ, а дальше — суд. Последовательность не имеет значения.

Кроме того, информация об отказе в обслуживании может передаваться другим банкам в рамках законодательства о финмониторинге. Поэтому к коммуникации с финансовым учреждением следует относиться ответственно.

Напомним, клиенты ПриватБанка смогут получить компенсацию до 15 тысяч гривен.

Раньше мы рассказывали, что бы анкомат списал деньги и выключился: блекаут может оставить с пустым кошельком

Также клиентам ПриватБанка нужно немедленно заменить свои платежные карты: кого это касается